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　　国内监管有效性持续提升。人民银行进一步完善宏观审慎政策框架，将差 别准备金动态调整机制“升级”为宏观审慎评估（MPA），对金融机构的行为进行多维度引导，督促金融机构不断强化自律管理，保持审慎经营。并决定自 2017年第一季度起将表外理财纳入宏观审慎评估的广义信贷指标，引导金融机 构加强对表外业务风险的管理，更好地发挥宏观审慎框架的逆周期调节和结构引导作用。银监会借鉴国际金融监管改革成果，制定并印发《银行业金融机构 全面风险管理指引》、《商业银行内部审计指引》等规范性文件，增强了银行体系应对风险的能力，监管有效性不断提升。相关监管部门分工合作，加强监 测研判，切实防范信用风险和流动性风险，加强对资管业务和影子银行的审慎管理，不断增强监管的针对性和有效性。 深度参与国际银行业监管改革。人民银行、财政部和银监会等相关部门继 续深度参与金融稳定理事会（FSB）和巴塞尔银行监管委员会（BCBS）的监管 改革，稳妥推进相关标准和准则在中国的实施。继续推动国内G-SIBs成立危机管理小组、制定和更新恢复和处置计划、开展可处置性评估，加强有效处置机制建设。继续参与BCBS在商业银行信用风险、操作风险、杠杆率、资本下限等方面的监管改革，发布关于市场风险、银行账户利率风险、证券化、 TLAC工具互持扣减等监管新规；进一步推进落实巴塞尔协议Ⅲ，构建与国际 标准接轨的银行业监管框架，引导商业银行稳步实施资本、杠杆率和流动性监管新标准。

　　二、稳健性评估

　　资产质量下行压力趋缓。截至年末，银行业金融机构不良贷款余额2.19万亿元，不良贷款率为1.91%，同比下降0.02个百分点。其中，商业银行不良贷 款余额1.51万亿元，比上年末增加2 378亿元，已连续21个季度反弹；不良贷款 率为1.74%，比上年末增加0.07个百分点，比上年少增0.35个百分点。银行业 金融机构关注类贷款余额5.28万亿元，比上年末增加5 244亿元；关注类贷款率 为4.6%，比上年末减少0.09个百分点（见图3-5）。银行业金融机构逾期贷款 3.24万亿元，比上年末增加4 303亿元，增长15.33%，同比少增41.4个百分点； 逾期贷款在贷款余额中占比2.87%，比上年末下降0.53个百分点；逾期90天以 上贷款余额与不良贷款余额比值102.6%，比上年末上升7.97个百分点。商业银 行拨备覆盖率176.4%，比上年末下降4.85个百分点；贷款拨备率3.08%，比上 年末提高0.05个百分点。

　　数据来源：中国银监会。 图3-5　银行业金融机构关注类贷款余额及不良贷款变化情况

　　资本充足率略有下降。截至年末，商业银行资本充足率13.28%，同比下 降0.17个百分点，资本补充压力有所加大（见图3-6），核心一级资本充足率 10.75%，比上年末下降0.16个百分点，核心一级资本净额占资本净额80.97%， 比上年末下降0.13个百分点，资本质量处于较高水平。

　　利润增速继续放缓。2016年，银行业金融机构实现净利润2.07万亿元，同 比增长3.65%，增速上升1.27个百分点。截至年末，银行业金融机构资产利润 率0.96%，比上年末下降0.11个百分点，资本利润率12.61%，比上年末下降1.8 个百分点。随着利率市场化的不断推进，存贷款利差缩小的趋势明显。截至年 末，银行业金融机构净息差2.09%，同比下降0.38个百分点。非利息收入占比 26.61%，同比下降2.02个百分点（见图3-7）。

　　2013年开始，资本充足率按照巴塞尔协议Ⅲ规则计算。

　　信用风险总体可控，非金融企业债务风险继续暴露。2016年，银行业金融 机构信用风险总体可控，但银行授信总额在10亿元以上的企业发生债务风险事 件仍然较多，风险领域主要集中在低端制造业和产能过剩行业。非金融企业杠 杆率上升，部分企业依靠“借新还旧”甚至“借新还息”维持经营，新增融资 周转效率低下。一些产品没有竞争力、财务不可持续、资不抵债的僵尸企业占 用信贷资源，不仅造成非金融企业部门债务积累、难以消化，而且扭曲信用定价体系、降低了资金使用效率。部分地区恶意逃废债情况时有发生。 操作风险、合规风险不容忽视。部分银行业金融机构在公司治理、内部控制等方面仍有不足，风险管理、合规经营等问题依然存在，重大案件时有发 生，案发领域从传统的存贷款业务向同业、表外业务等领域蔓延。个别银行发生大额票据、“假保函”案件。随着银行业“走出去”步伐加快，海外合规风 险也在增加。此外，部分小额贷款公司、融资性担保公司、融资租赁公司等具有融资功能的非金融机构由于内部管理不善、外部监管不足等原因，发生多起 风险事件。 房地产市场出现局部泡沫风险。2016年，全国房地产市场继续分化，部分 一、二线城市房价偏高、上涨过快，与居民家庭可支配收入增长差距拉大，呈 泡沫化趋势，首付贷、房抵贷等产品与房价上涨相互强化，进一步助推房地产 泡沫。新增信贷资源过于集中投放于房地产领域。截至12月末，银行业金融机 构房地产贷款余额26.7万亿元，占各项贷款余额的25%，比上年末上升2.7个百 分点；房地产贷款余额比年初增加5.7万亿元，占全部新增贷款的44.8%；房地 产不良贷款余额660亿元，不良率为0.77%，比上年末上升0.08个百分点。 流动性合理充裕，但不稳定因素较多。截至年末，商业银行流动性比例 47.55%，存贷比67.61%，核心负债依存度56.57%，流动性整体合理充裕。但 仍存在以下不稳定因素。一是存款大幅波动仍然明显。2016年，银行业金融机 构存款跨季月间波幅最高超过8万亿元（见图3-8）。二是银行资金来源稳定 性有待提高。2016年银行业金融机构存款环比增速各月均低于7%，其中4个月 环比为负增长。一些同业业务比重高、资产负债期限错配严重的中小银行，流 动性风险管理难度加大。